토스 해외주식 세금, 해외주식 신고방법에 대해 알아보겠습니다. 글로벌 투자에에 대한 접근성이 개선되면서 몇년 전부터 최근 해외주식 투자를 시작하는 분들이 꾸준히 늘고 있는데요.
처음 해외주식을 시작하거나 세금을 낼 기준금액을 넘겨서 세금신고를 해야하는 경우 세금신고에 어려움을 겪는 경우가 있습니다. 따라서 오늘은 해외주식 세금 및 세금신고방법에 대해 이해하기 쉬우면서도 구체적이게 살펴보도록 하겠습니다.
해외주식 세금신고방법
해외주식 세금신고방법은 한국에서 해외주식에 투자하는 경우 매년 양도소득세 신고와 금융소득세 신고(배당소득세 포함)를 해야합니다.
3월~4월에 신고하여 5월 중으로 양도세를 납부해야하며 각 증권사 홈페이지나 앱을 통해 해외주식 양도소득세 대행신고 메뉴를 통해 손쉽게 신고할 수 있습니다.
만약 하나의 증권사에서만 거래했다면 당사신고만 하면 되고, 여러 증권사를 이용하신다면 당사신고와 타사신고 두가지를 하셔야합니다.
해외주식 세금신고 바로가기
해외주식 세금
해외주식 세금은 양도소득세, 배당소득세, 금융종합과세가 있습니다.
1. 해외주식 양도소득세 신고
해외주식을 매도하여 차익(수익)이 발생한 경우, 양도소득세를 신고하고 납부해야 합니다. 기본 공제금액은 250만 원으로, 1년 동안 해외주식 매매로 얻은 순이익이 250만 원 미만이라면 세금을 내지 않아도 되지만 250만원을 초과하면 초과분에 대해 세금을 내야 합니다.
- 세율: 양도차익(매도가 – 매수가 – 필요경비)에서 기본공제 250만 원을 제외한 금액에 대해 22% (지방소득세 포함)
- 신고 시점: 매년 5월 1일~5월 31일 (전년도 양도차익에 대한 신고)
- 신고 방법: 홈택스(국세청 전자신고 시스템)를 통해 직접 신고하거나 세무사를 통해 신고 가능
2. 해외주식 배당소득세 신고
해외주식 투자로 배당금을 받을 경우, 배당소득세가 부과됩니다. 해외에서 원천징수된 세금이 있다면, 한국에서 세금을 이중으로 내지 않도록 외국납부세액공제를 받을 수도 있습니다.
- 세율: 배당금에 대해 15.4% (소득세 14% + 지방소득세 1.4%)
- 신고 필요 여부: 배당소득이 2천만 원 이하라면 금융소득종합과세 대상이 아니므로 추가 신고할 필요 없음. 다만, 배당소득이 2천만 원을 초과하면 종합소득세 신고 대상이 되어 추가 신고해야 함.
- 신고 시점: 종합소득세 신고 기간인 매년 5월 1일~5월 31일
- 신고 방법: 홈택스를 통해 직접 신고하거나 세무사를 통해 신고 가능
3. 금융소득종합과세 대상 여부
연간 금융소득(해외주식 배당소득 포함)이 2천만 원을 초과하면, 종합소득세 신고를 해야 하며 다른 소득과 합산하여 누진세율이 적용됩니다. 누진세율은 6%~45%로, 종합소득이 많을수록 높은 세율이 적용됩니다.
소득별 종합소득세 과세표준은 (과세표준 뜻 구간 계산)를 참조하세요.
4. 해외주식 세금 신고 시 유의사항
- 해외주식 매도 시 손실이 발생한 경우, 같은 연도의 다른 해외주식 양도소득과 합산하여 순이익을 계산할 수 있음.
- 손실이 난 경우라도 금융소득이 2천만 원을 초과하면 종합소득세 신고를 해야 할 수도 있음.
- 증권사에서 연말에 제공하는 양도소득 및 배당소득 명세서를 참고하여 신고하면 편리함.
수익이 났을 때 금융소득 2천만원 또는 양도차익이 250만원을 초과한 경우 손실중인 주식을 매도해서 상계시켜서 기준이하로 낮추면 세금을 줄일 수 있습니다. 절세를 위해서 이러한 방법을 고려해보시기 바랍니다.
5. 세금 신고를 하지 않으면?
- 양도소득세를 신고하지 않으면 가산세(무신고 가산세, 납부 지연 가산세 등)가 부과될 수 있습니다.
- 금융소득종합과세 대상자가 신고하지 않으면 가산세 및 불이익이 있을 수 있습니다.
해외주식 투자 시 세금 신고 의무를 미리 파악하고, 신고 기간 내에 처리하는 것이 중요합니다.
토스 해외주식 세금
토스 해외주식 세금 및 신고방법은 다음과 같습니다.
양도소득세 신고
신고 대상: 연간 해외주식 매매 순이익이 250만 원을 초과하는 경우
신고 방법
- 토스증권 앱에서 양도소득 명세서 다운로드
- 국세청 홈택스 접속 → 양도소득세 신고
- 해외주식 양도소득 입력 후 신고 및 납부
배당소득세 신고
신고 대상: 연간 금융소득(배당소득 포함)이 2천만 원을 초과하는 경우
신고 방법
- 배당소득 입력 및 외국납부세액 공제 신청
- 토스증권 앱에서 배당내역 명세서 다운로드
- 국세청 홈택스 접속 → 종합소득세 신고
오늘은 이렇게 해외주식 거래시 발생하는 세금에 및 토스 해외주식 세금신고방법에 대해 중점적으로 살펴봤습니다.
